Октябрь 2017 Теория и практика
 
Трансграничные зеркальные сделки: частноправовая природа и риски привлечения к ответственности


 

Статья посвящена рассмотрению юридической природы зеркальных сделок, заключаемых на международном инвестиционном рынке. Анализируется их степень защищенности и обоснованности с точки зрения частного права, приводятся аргументы в пользу их легального признания. Статья позволяет оценить юридические риски заключения зеркальных сделок с позиций уголовного и административного права, рассмотреть их возможную квалификацию в качестве отмывочных операций финансовыми регуляторами США, Великобритании и России. Зеркальность проявляется в виде комбинации торговых контрактов, истинный экономический смысл которых камуфлируется бенефициарами данных операций. Авторы проводят анализ современного российского «антиотмывочного» законодательства и стандартов борьбы с легализацией преступных доходов, манипулированием рынками, рассматривают эффективность механизмов банковского надзора на примере Дойче Банка. Такие операции не считаются незаконными, но находятся под пристальным контролем со стороны правительства из-за свободного движения капитала между странами. Типичным примером являются недавние зеркальные сделки Дойче Банка, а также операции Международного банка кредитования и коммерции в 1970–1980-х гг. При этом подробно рассматриваются позиции Департамента регулирования финансовых услуг штата Нью-Йорк и Управления по финансовому регулированию и надзору Великобритании.



К.А. Барышева, Д.М. Максимов